治理组织

友达公司治理蓝图

友达自发性的重视公司治理,亦遵循金管会所颁布之“公司治理3.0 永续发展蓝图”,以提升企业永续发展及强化市场国际竞争力,朝向永续经营的卓越企业发展。

年度合并及个体财务报告 友达企业社会责任报告书
2021年公司治理相关事务执行情形
  • 董事会成员均完成至少6学分之进修课程
  • 本公司为董事及重要职员投保责任险,并于续保后向董事会报告
  • 办理董事会及功能性委员会之绩效评估,董事会、审计委员会、薪酬委员会及公司治理委员会之评估结果皆为超越标准
  • 本公司第八届公司治理评鉴结果名列前 5%
  • 2020 年公司治理主管进修时数共 19.5 ⼩时
董事会
6
审计委员会
6
薪酬委员会
3
股东常会
1
永续委员会
4
公司治理委员会
1

董事会

友达光电董事会负责指导公司策略、监督管理阶层、公司治理制度之各项作业与安排、对公司及股东会负责、依照法令及公司章程之规定或股东会决议行使职权。另外,透过年报揭露董事会董事的出席率及利益回避情形,加强董事对其自身应尽之责任与义务之要求,确实发挥监督与管理公司之功能。

董事会落实多元化

依据公司“公司治理守则”,董事会成员组成应考量多元化,除兼任公司经理人之董事不宜逾董事席次三分之一外,并就本身运作、营运型态及发展需求拟订适当之多元化方针,包括但不限于以下二大面向之标准:

  • 基本条件与价值:性别及年龄等。
  • 专业知识与技能:专业背景、专业技能及产业经历等。
78
22
董事性别比例
55岁以下
22 %
55~65岁
22 %
66~75岁
56 %
董事年龄分布
整体成果
  • 本公司董事会内部自评结果为超越标准
  • 董事会成员兼顾专业性、独立性及多元性
  • 董事会督导经营部门规划并落实永续相关议题,领先同业优先设立永续长一职。
独立董事席次
超过 50 %
女性董事席次
至少 2
兼任公司经理人之董事
不超过 1/3
董事会绩效评估
董事会积极落实三项特质

参阅中华公司治理协会外部评估证明

每年定期进行董事会绩效评估

内部自评
详细介绍
外部评估
详细介绍

董事会绩效评估内容包括五大面向:对公司营运之参与程度、提升董事会决策品质、董事会组成与结构、董事之选任及持续进修及内部控制,共计45项评估指标。

2021 年度本公司“董事会”、“审计委员会”、“薪资报酬委员会”及“公司治理委员会”之⾃评结果皆为超越标准,且无重大之改善项目,评估结果于 2022 年第⼀次董事会向董事报告,并做为董事会及功能性委员会成员其绩效、薪酬及提名续任之参考。


治理組織運作與執行

审计委员会

审计委员会定期与公司之签证会计师进行交流并就签证会计师之选任、独立性及绩效进行审核。同时,公司内部稽核人员会依据年度稽核计划定期向审计委员会提报稽核汇总报告,以及审计委员会信箱投书报告,审计委员会亦定期对友达之内部控制制度、内部稽核人员及其工作进行考核。

审计委员会组成情形

友达审计委员会由全体独立董事( 其中包含2 位财务专家) 组成,5名独立董事皆符合“公开发行公司独立董事设置及应遵循事项办法”规定之专业、工作经验、独立性及兼任独立董事家数等资格条件。

注:审计委员会之权责与会议出席状况,请参考友达光电110年度年报之参、公司治理报告

审计委员会绩效评估

审计委员会绩效评估内容含括五大面向:对公司营运之参与程度、功能性委员会职责认知、提升功能性委员会决策品质、功能性委员会组成及成员选任及内部控制,其中共23项评估指标,评估结果各分为三个等级:超越标准、符合标准及仍可加强。

薪资报酬委员会组织与职权
  • 订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
  • 定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。
董事会和高阶主管之薪资政策

友达光电董事报酬办法,遵循【股票上市或于证券商营业处所买卖公司薪资报酬委员会设置及行使职权办法】规定办理,由薪资报酬委员会提案后,经董事会决议后执行,并另于公司章程中规定,公司年度如有获利应提拨不高于百分之一为董事酬劳,但公司尚有累积亏损时,应预先保留弥补数额。

高阶经理人薪酬与公司经济、环境、社会之绩效连结,除营运目标外,并同CSR 2025 永续目标之表现,且高阶公司治理人、高阶经理人与行政主管的年度报酬组合为薪资、奖金及特支费,以及盈余分配之员工红利金额。其中高阶主管以公司绩效所产生的员工红利金额约占年度报酬的1~3 成以上,表示公司绩效与年度报酬呈高度相关。

高阶主管的薪酬,除依据法令由薪资报酬委员会核定外,相关资讯也适当地揭露于公司年报,让所有利害关系人可充分了解高阶主管薪酬与公司营运绩效具高度连结。薪资报酬委员会核定高阶经理人薪酬时,也同步与外部专业薪资顾问合作,除确保高阶主管薪酬具外部竞争力外,亦强化薪资政策与市场趋势、环境脉动之连结。

薪资报酬委员会绩效评估

薪资报酬委员会绩效评估内容含括五大面向:对公司营运之参与程度、功能性委员会职责认知、提升功能性委员会决策品质、功能性委员会组成及成员选任及内部控制,其中共19项评估指标,评估结果各分为三个等级:超越标准、符合标准及仍可加强。

公司治理委员会

依据公司治理委员会组织规程,公司治理委员会每年至少开会一次,并得视需要随时召开会议,其主要职权如下:

A. 制定董事会成员所需之专业知识、技术、经验及性别等多元化背景暨独立性之标准,并据以觅寻、审核及提名董事候选人。

B. 建构及发展董事会及各委员会之组织架构,进行董事会、各委员会及各董事之绩效评估,并评估独立董事之独立性。

C. 订定并定期检讨董事进修计划及继任计划。

公司治理主管

友达光电董事报酬办法,遵循【股票上市或于证券商营业处所买卖公司薪资报酬委员会设置及行使职权办法】规定办理,由薪资报酬委员会提案后,经董事会决议后执行,并另于公司章程中规定,公司年度如有获利应提拨不高于百分之一为董事酬劳,但公司尚有累积亏损时,应预先保留弥补数额。

公司治理主管负责公司治理之督导及规划,其资格符合上市上柜公司治理实务守则第三条之一第一项公司治理主管之规定。

ESG暨气候委员会

企业经营与绿色永续的平衡发展是友达永续经营理念,在追求强健企业体质的同时,为投入更多长程资源于环境保护及社会参与议题中,自2008 年起揭橥“友达绿色承诺”(AUO GreenSolutions),率先业界以系统化策略降低产品生命周期对环境的影响,并于2013 年底成立永续委员会,为公司永续发展运作之最高治理机构。2018 年以十年打造的厚实基础,因应全球局势变迁,进一步设立永续发展总部,以专责单位统筹永续发展策略,以『超越企业社会责任、创造共享价值』为愿景目标,紧密串接联合国永续发展目标及企业核心竞争策略、重视价值链合作,积极实践全球伙伴关系,期待扮演企业永续发展的领头羊,致力为创造更多共享价值。

委员会依循计划-执行-查核-处置 (P-D-C-A) 之概念运作,于年末将各种声音回馈各分组,并授权由各分组评估检讨因应对策,并同目标专案之订定,于隔年年会上,由委员会主席确认后展开推动。

ESG暨气候委员会固定于每季召开会议,各分组于季会中向委员会主席报告运作成效,以及利害关系人关切议题,并于每年第一次董事会向董事报告,相关内容亦会揭露于企业社会责任报告书。

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